О курсе
Учебная дисциплина «Налоговое право» представлена как отдельный курс в направлении «Право и юриспруденция». Прежде чем записаться, ознакомьтесь с содержанием и уточните условия обучения.
Тематический план
1. Налоговое право как отрасль российского права
- Понятие и предмет налогового права
- Место налогового права в системе российского права
- Налоги, сборы и налогообложение как правовые категории
- Функции налогов и налогообложения
- Метод налогового права
- Система налогового права
- Функции налогового права
2. История возникновения и развития налогообложения и налогового права
- История возникновения и развития налогообложения и налогового права в зарубежных странах
- История возникновения и развития налогообложения и налогового права в России
3. Налоговое право как отрасль науки и учебная дисциплина
4. Принципы налогового права
- Понятие и генезис принципов налогообложения (принципы налогового права)
- Виды принципов налогового права
5. Нормы налогового права
- Понятие и структура норм налогового права
- Формы реализации норм налогового права
- Виды норм налогового права
6. Источники налогового права
7. Действие актов налогового законодательства во времени, в пространстве и по кругу лиц
8. Налоговая система Российской Федерации
9. Налоговые правоотношения
- Понятие и признаки налоговых правоотношений
- Юридические факты как основание возникновения, изменения или прекращения налоговых правоотношений
- Структура и состав налоговых правоотношений
- Представительство в налоговых правоотношениях
10. Субъекты налогового права
- Понятие и виды субъектов налогового права
- Особенности правового статуса основных субъектов налогового права
- Особенности правового статуса дополнительных субъектов налогового права
11. Обязанность по уплате налогов (сборов) и общий порядок ее исполнения
- Понятие обязанности по уплате налогов, сборов, страховых взносов
- Основания возникновения, приостановления и прекращения обязанности по уплате налогов, сборов, страховых взносов
- Порядок исчисления налогов, сборов, страховых взносов
- Налоговые договоры
- Порядок уплаты налогов, сборов, страховых взносов
12. Принудительное исполнение обязанности по уплате налогов, сборов, страховых взносов
- Общие положения о принудительном исполнении обязанности по уплате налогов, сборов, страховых взносов
- Меры принудительного исполнения налоговой обязанности
- Способы обеспечения исполнения обязанности по уплате налогов и сборов
- Зачет и возврат излишне уплаченных или излишне взысканных сумм
13. Налоговый контроль
- Государственные органы, осуществляющие налоговый контроль
- Формы и методы осуществления налогового контроля
- Учет налогоплательщиков
- Налоговая декларация
- Налоговые проверки
- Налоговая тайна
14. Нарушения налогового законодательства и ответственность за их совершение
- Понятие и виды нарушений налогового законодательства
- Характеристика налоговых правонарушений
- Административные правонарушения в сфере налогообложения
- Налоговые преступления (уголовные преступления в сфере налогообложения)
15. Налоговые споры и защита прав налогоплательщиков
16. Налог на добавленную стоимость
17. Акцизы
18. Налог на доходы физических лиц
19. Налог на прибыль организаций
20. Сборы за пользование объектами животного мира и за пользование объектами водных биологических ресурсов
21. Водный налог
22. Государственная пошлина
23. Налог на добычу полезных ископаемых
24. Транспортный налог
25. Налог на игорный бизнес
26. Налог на имущество организаций
27. Земельный налог
28. Налог на имущество физических лиц
29. Торговый сбор
30. Страховые взносы
31. Специальные налоговые режимы
- Понятие и виды специальных налоговых режимов
- Система налогообложения для сельскохозяйственных товаропроизводителей (единый сельскохозяйственный налог)
- Упрощенная система налогообложения
- Патентная система налогообложения
- Система налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности
- Система налогообложения при выполнении соглашений о разделе продукции
До начала обучения
- Согласуйте объём программы, форму и сроки обучения.
- Уточните требования к поступающим, итоговой работе и документу об обучении.
- Получите договор с полной стоимостью курса и порядком предоставления доступа.